70BEKÄMPFUNG VON KORRUPTION UND STEUERHINTERZIEHUNG

20 19 N FE

Länderrisiko

Zur Steuerung von Länderrisiken, insbesondere von Korruptions- und Anti-Geldwäscherisiken, haben wir Listen erstellt, die es uns ermöglichen, unsere Sorgfaltspflicht bei der Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit unseren Kunden oder bei der Durchführung von Kundentransaktionen noch besser zu erfüllen.

Diese Listen werden hauptsächlich auf der Grundlage von zwei Kriterien erstellt:

Verbindliche Verwendung der so genannten offiziellen Länderlisten : Liste der Länder, die vom Finanzministerium in Deutschland oder Frankreich mit Sanktionen belegt wurden, Liste der Europäischen Union und der Vereinten Nationen ... ;

Nicht zwingende Verwendung der Ratings zweier unabhängiger Institutionen, nämlich:

Transparency international

Dieses unabhängige Institut erstellt für jedes Land eine Bewertung anhand von Kriterien, die hauptsächlich auf Korruptionsindizes basieren.

www.transparency.org

KnowyourCountry

Diese Datenbank erstellt ebenfalls für jedes Land ein Rating und einen Länderbericht, die hauptsächlich auf Kriterien zur Bekämpfung der Geldwäsche (einschließlich Steuerbetrug) basieren.

www.knowyourcountry.com

Diese offiziellen Länderlisten und die Ratings unabhängiger Agenturen deren Verwendung nicht obligatorisch und ausschließlich das Ergebnis eines internen Prozesses der Gruppe ist ermöglichen es uns, drei Länderlisten zu erstellen, denen drei verschiedene Wachsamkeitsstufen entsprechen.

Je größer das Risiko, desto größer ist die Wachsamkeit. Die Verweigerung der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung kann auch aus der Anwendung dieser Listen resultieren. In den meisten Fällen ist sie an andere Kriterien gekoppelt, die in unseren Risikomatrizen verwendet werden (ausgeführte Tätigkeiten, betreffende Beträge, Herkunft der Mittel, sanktionierte Personen). Diese Analyse wird für die risikoreichsten Fälle von den Compliance-Teams der Gruppe durchgeführt.

Um die Entwicklung der offiziellen Listen und Ratings unabhängiger Agenturen widerzuspiegeln, werden diese Listen regelmäßig aktualisiert.

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